Depósitos a plazo fijo: qué son, cuánto ganas, garantía y fiscalidad

Un depósito a plazo fijo es la forma más sencilla de sacar algo de rentabilidad a tus ahorros sin asumir sustos: dejas una cantidad de dinero en un banco durante un tiempo pactado y, al final, el banco te devuelve ese dinero más unos intereses que conoces desde el primer día.

En esta guía verás cómo funciona un depósito, qué significan el TIN y la TAE, cómo calcular lo que vas a ganar de verdad después de impuestos, qué garantía tiene tu dinero, cómo tributa y en qué fijarte antes de contratar uno. No es una reseña de ninguna oferta concreta: es lo que necesitas saber para entender cualquiera.

¿Qué es un depósito a plazo fijo?

Es un contrato con tu banco con tres elementos:

• Importe: el dinero que entregas (el capital).
• Plazo: el tiempo durante el que el dinero queda inmovilizado, normalmente de 1 a 36 meses.
• Tipo de interés: lo que el banco te paga por ese dinero, fijado al contratar. Aunque los tipos del mercado suban o bajen después, el tuyo no cambia.

A cambio de esa seguridad, renuncias a tocar el dinero hasta el vencimiento (el final del plazo). Si lo necesitas antes, normalmente hay una penalización por cancelación anticipada: una comisión o una rebaja de intereses que el banco aplica si recuperas el dinero antes de tiempo. Lo verás en detalle más abajo.

Depósito a plazo fijo y cuenta remunerada: diferencias

Una cuenta remunerada es una cuenta corriente o de ahorro que también paga intereses, pero en la que puedes meter y sacar dinero cuando quieras. La diferencia clave es la disponibilidad frente a la certeza del tipo:

TIN y TAE: qué son y cuál mirar

Todas las ofertas de depósitos muestran dos porcentajes. Conviene tenerlos claros:

• TIN (Tipo de Interés Nominal): es el porcentaje que el banco aplica a tu dinero en un año, sin tener en cuenta cada cuánto te paga los intereses.
• TAE (Tasa Anual Equivalente): es la rentabilidad anual real teniendo en cuenta la frecuencia de pago. Si te pagan intereses cada mes y esos intereses también generan intereses, la TAE sale algo más alta que el TIN. Sirve para comparar ofertas que pagan de forma distinta.

Ejemplo: un depósito a 12 meses que paga los intereses de una sola vez al final tiene el mismo TIN que TAE, por ejemplo un 3 %. Otro que paga cada mes con un TIN del 2,96 % llega también a un 3 % TAE, porque cada pago mensual se suma al capital. Los dos te dan, en la práctica, lo mismo. Por eso la regla es sencilla: compara siempre la TAE.

Ese efecto de «intereses sobre intereses» es el interés compuesto. En un depósito de un año es pequeño; en muchos años se nota mucho.

Cómo calcular lo que ganas con un depósito

Plazo de 12 meses

Si el depósito dura un año y paga los intereses al final, la cuenta es directa:

Intereses brutos = Capital × TAE

Con 10.000 € al 3 % TAE a 12 meses:

La rentabilidad neta queda en un 2,43 %. Y si la inflación de ese año es parecida, tu poder de compra apenas cambia: el depósito protege el dinero, pero no lo hace crecer mucho. Si quieres entender bien este punto, tienes nuestro vídeo sobre qué es la inflación y el IPC.

Plazo inferior a un año

La TAE siempre se expresa «en términos anuales», aunque el depósito dure menos. Si el plazo es de 6 meses, no cobras el porcentaje entero, sino aproximadamente la parte proporcional:

Intereses brutos ≈ Capital × TAE × (meses / 12)

Con 10.000 € al 2,5 % TAE a 6 meses, la aproximación da 10.000 × 2,5 % × 6/12 = 125 € brutos. El cálculo exacto sale un poco menos, unos 124,23 €, porque la TAE ya incluye el efecto de reinvertir los intereses a lo largo del año. Tras la retención del 19 % (23,60 €), te quedarían unos 100,63 € netos.

Cálculos propios con fines ilustrativos. El importe exacto depende de cómo calcule cada banco los días (por ejemplo, base 360 o 365) y de la fecha real de vencimiento; lo tienes en la información precontractual del depósito.

¿Cuánto pagan los depósitos ahora?

Estas son las rentabilidades orientativas de las mejores ofertas del mercado español según la comparativa de Finect, con datos a 30 de octubre de 2026:

Fuente: Finect, comparativa de depósitos (datos actualizados a 30/10/2026). Rangos redondeados de las ofertas con mejor TAE; no incluyen todas las entidades ni son una recomendación. Las promociones cambian a menudo: comprueba siempre la oferta vigente en la web del banco.

La letra pequeña de las ofertas más altas

Las TAE más llamativas suelen venir con condiciones. Las más habituales son:

• Importe mínimo y máximo: muchos depósitos piden entre 5.000 y 25.000 € para entrar, y limitan la cantidad a la que se aplica el tipo promocional.
• Solo para nuevos clientes o solo para dinero nuevo (que venga de otro banco).
• Vinculación: así se llama a los productos o compromisos extra que te pide el banco para darte el tipo alto, como domiciliar la nómina, contratar un fondo o un seguro, o mantener un saldo mínimo. La vinculación tiene un coste (en comisiones o en tiempo) que debes tener en cuenta.

Depósitos de bancos europeos a través de plataformas

Una parte de las ofertas con mejor TAE se contrata a través de plataformas de depósitos: empresas que te permiten abrir depósitos en bancos de otros países de la Unión Europea desde una única cuenta y en español, sin tener que darte de alta banco por banco. La plataforma hace de intermediaria; el depósito lo tienes en el banco extranjero.

Dos cosas que debes saber antes de usarlas:

• La garantía es la del país del banco, no la española. Todos los países de la UE tienen un fondo de garantía con el mismo límite de 100.000 €, pero la solidez del fondo y la rapidez del pago dependen de cada país.
• La fiscalidad puede ser distinta: muchas de estas entidades no aplican la retención española del 19 %, aunque los intereses siguen tributando en tu IRPF y tendrás que declararlos tú. Algunos países retienen en origen, y entonces hay que gestionar la doble imposición. Además, si el saldo en el extranjero supera los 50.000 €, puede haber obligación de presentar la declaración informativa de bienes en el extranjero (modelo 720). Consulta la información fiscal de la plataforma y de la Agencia Tributaria.

Tipos del BCE: ¿plazo corto o plazo largo?

Los bancos fijan lo que pagan por los depósitos teniendo muy en cuenta los tipos del Banco Central Europeo (BCE), en especial el de la facilidad de depósito, que es lo que cobran los propios bancos por dejar su dinero en el BCE. Tras la subida de 25 puntos básicos (0,25 puntos) decidida el 10 de septiembre de 2026, ese tipo está en el 2,50 % desde el 16 de septiembre. En la reunión del 29 de octubre, el BCE lo mantuvo sin cambios, pero Christine Lagarde dio a entender que la dirección a seguir es «bastante clara», y analistas como BBVA Research esperan una última subida en la reunión del 17 de diciembre de 2026.

¿Qué implica esto para elegir plazo?

• Plazo largo (12-24 meses): fijas hoy un tipo que no cambiará. Si los tipos acaban bajando más adelante, habrás ganado; si siguen subiendo, te habrás quedado con un tipo inferior al que podrías conseguir.
• Plazo corto (3-6 meses): mantienes flexibilidad para renovar con tipos más altos si el BCE sube. A cambio, si los tipos no suben o bajan, renovarás peor.

Nadie sabe con certeza qué harán los tipos. Una solución intermedia que usa mucha gente es la escalera de depósitos: repartir el dinero en varios depósitos que vencen en momentos distintos (por ejemplo, a 6, 12 y 18 meses), para no jugárselo todo a un solo tipo ni a una sola fecha.

¿Está garantizado mi dinero? El Fondo de Garantía de Depósitos

El Fondo de Garantía de Depósitos de Entidades de Crédito (FGD) es el organismo que, si un banco español quiebra, devuelve a los clientes su dinero en depósitos hasta 100.000 € por titular y por entidad. Cubre depósitos a plazo, cuentas corrientes y cuentas de ahorro, y el reembolso tiene que producirse, por regla general, en un plazo de hasta 7 días hábiles.

Lo importante es cómo se cuenta ese límite:

• Se suma todo lo que tienes en el mismo banco: si tienes 60.000 € en un depósito y 50.000 € en la cuenta del mismo banco, tienes 110.000 €, y solo 100.000 € están cubiertos.
• Es por entidad, no por marca: dos marcas comerciales que pertenecen a la misma entidad bancaria cuentan como un solo banco.
• Cotitulares: si un depósito tiene varios titulares, su importe se reparte entre ellos según lo que diga el contrato y, si no dice nada, a partes iguales. Cada titular tiene su propio límite de 100.000 €. Así, un depósito de 180.000 € a nombre de dos personas a partes iguales queda cubierto por completo (90.000 € cada una), siempre que ninguna tenga más dinero en ese banco.
• Bancos extranjeros: los bancos de otros países de la UE, incluidas sus sucursales en España, están cubiertos por el fondo de garantía de su país de origen, con el mismo límite de 100.000 €. Puedes comprobar a qué fondo está adherido cada banco en su información precontractual y en el buscador de entidades de la web del FGD.

Fuentes: FGD (fgd.es), Real Decreto 2606/1996, artículo 7.5 (cuentas con varios titulares), e información a los depositantes que publican las entidades adheridas. Consultado el 01/11/2026.

¿Cómo tributan los depósitos a plazo fijo?

Los intereses de un depósito son rendimientos del capital mobiliario, es decir, lo que ganas por prestar tu dinero. En el IRPF se incluyen en la base del ahorro, la parte de la declaración donde van los rendimientos de tus ahorros e inversiones.

• Retención del 19 %: el banco español se queda con el 19 % de los intereses en el momento de pagártelos (al vencimiento, o en cada pago si el depósito liquida cada mes o cada trimestre) y lo ingresa en Hacienda a cuenta de tu IRPF.
• Se declaran en el año en que cobras los intereses, no en el año en que contrataste el depósito. Un depósito a 12 meses abierto en marzo de 2026 que paga todo al vencimiento se declara en la renta de 2027 (la que presentarás en 2028).
• La retención no es el impuesto final: en la declaración se calcula lo que te toca pagar según tus rendimientos del ahorro totales, y se resta lo que ya te retuvieron.

Para la mayoría de ahorradores, con intereses por debajo de 6.000 € al año, la retención del 19 % coincide con el impuesto final y no hay nada más que pagar por este concepto.

¿Puedo sacar el dinero antes de tiempo?

Depende del contrato. Según el Banco de España, solo puedes cancelar un depósito antes del vencimiento si el contrato lo prevé o si llegas a un acuerdo con el banco. Hay depósitos que no lo permiten en absoluto.

Cuando se permite, lo normal es una de estas dos fórmulas:

• Rebaja del tipo de interés: te pagan intereses, pero a un tipo menor del pactado.
• Comisión sobre el capital: un porcentaje del dinero depositado, a veces proporcional al tiempo que falta.

La penalización no puede superar los intereses brutos generados desde el inicio, así que en principio no pierdes capital. Pero ojo: como la retención del 19 % se aplica sobre los intereses brutos y la comisión no se descuenta de ese cálculo, en algunos casos puedes recibir algo menos de lo que depositaste.

También existen depósitos sin penalización por cancelación anticipada: suelen pagar algo menos, pero si no tienes claro que podrás aguantar todo el plazo, merece la pena valorarlos.

Checklist antes de contratar un depósito

1. Mira la TAE, no el TIN, y fíjate en el plazo al que corresponde.
2. Calcula los intereses netos en euros (después del 19 %), no solo el porcentaje.
3. Comprueba el importe mínimo y máximo al que se aplica el tipo anunciado.
4. Revisa las condiciones: si es solo para nuevos clientes, para dinero nuevo o si exige vinculación, y cuánto te cuesta esa vinculación.
5. Lee la penalización por cancelación anticipada y piensa con sinceridad si podrías necesitar el dinero antes.
6. Averigua qué pasa al vencimiento: si el depósito se renueva automáticamente y a qué tipo.
7. Confirma el fondo de garantía: el español (FGD) o el de otro país de la UE.
8. Suma todo lo que tienes en ese banco para no superar los 100.000 € por titular.

Errores comunes con los depósitos

• Dejar que se renueve solo a un tipo peor: muchas promociones se renuevan automáticamente al tipo estándar del banco, mucho más bajo. El banco tiene que avisarte con antelación (al menos un mes, según OCU) de las nuevas condiciones; apunta la fecha de vencimiento y decide antes.
• Comparar TIN con TAE: un TIN alto con pagos poco frecuentes puede rendir lo mismo que otra oferta con un TIN menor. Compara siempre TAE con TAE.
• Superar los 100.000 € en un mismo banco: si tienes más, repártelo entre entidades distintas (no entre marcas del mismo grupo) o entre titulares.
• Olvidar los impuestos y la inflación: un 3 % TAE son un 2,43 % neto tras la retención, y lo que importa es si supera la subida de precios.
• Bloquear el colchón de emergencia: el dinero que podrías necesitar de un día para otro está mejor en una cuenta disponible.

Depósito, cuenta remunerada, Letras del Tesoro o fondo monetario

El depósito no es la única opción para el ahorro a corto plazo. Así se comparan las alternativas más habituales:

Puedes profundizar en cada una en nuestras guías de Letras del Tesoro, Bonos y Obligaciones del Estado y fondos monetarios. Y si quieres ver todas las opciones juntas y cómo combinarlas según tus plazos, empieza por nuestra guía sobre dónde guardar tus ahorros.

Si te interesa ver cómo se analiza una oferta concreta con todos estos criterios, tienes un ejemplo en nuestro vídeo sobre el depósito de WiZink a 12 meses al 3,20 %. Ten en cuenta que es de 2024 y que sus datos ya no están vigentes; úsalo como ejemplo del método, no de las condiciones actuales.

Preguntas frecuentes sobre los depósitos a plazo fijo

¿Qué diferencia hay entre TIN y TAE en un depósito?

El TIN es el tipo de interés anual que aplica el banco sin tener en cuenta la frecuencia de pago. La TAE incluye el efecto de cobrar los intereses en varios pagos y reinvertirlos, por lo que es la cifra que sirve para comparar depósitos entre sí.

¿Cuánto gano con 10.000 euros en un depósito al 3 %?

A 12 meses y con un 3 % TAE, ganarías 300 € brutos. Tras la retención del 19 % (57 €), te quedarían 243 € netos.

¿Cuánto pagan los mejores depósitos ahora?

Según la comparativa de Finect con datos a 30 de octubre de 2026, las mejores ofertas a 12 meses rondan el 3 %-3,5 % TAE y a 6 meses el 2,4 %-2,9 % TAE, muchas con importe mínimo, solo para nuevos clientes o con vinculación.

¿Qué cubre el Fondo de Garantía de Depósitos?

El FGD garantiza hasta 100.000 € por titular y entidad, sumando depósitos y cuentas en el mismo banco. Si el depósito tiene varios titulares, el importe se reparte entre ellos según el contrato o, en su defecto, a partes iguales, y cada uno tiene su propio límite.

¿Cómo tributan los intereses de un depósito?

Son rendimientos del capital mobiliario y van a la base del ahorro del IRPF, con tipos del 19 % al 30 %. El banco retiene un 19 % al pagar los intereses, y se declaran en el año en que se cobran.

¿Puedo cancelar un depósito antes del vencimiento?

Solo si el contrato lo permite o lo acuerdas con el banco. Lo habitual es una penalización en forma de menor interés o de comisión, limitada a los intereses brutos generados. También hay depósitos sin penalización, que suelen pagar algo menos.

Fuentes

• Finect — comparativa de depósitos a plazo fijo (datos a 30/10/2026)
• Banco de España — el BCE sube los tipos 25 puntos básicos (10/09/2026)
• BBVA Research — Europa: una pausa con una dirección clara (29/10/2026)
• Raisin — próxima reunión del BCE: 17/12/2026 (consultado el 01/11/2026)
• Fondo de Garantía de Depósitos de Entidades de Crédito — garantía de 100.000 € por titular y entidad (consultado el 01/11/2026)
• BOE — Real Decreto 2606/1996, sobre fondos de garantía de depósitos (texto consolidado, consultado el 01/11/2026)
• HelpMyCash — Fondo de Garantía de Depósitos: límite y plazo de reembolso (actualizado el 13/05/2026)
• Banco de España, Portal del Cliente Bancario — cancelación anticipada de depósitos a plazo (consultado el 01/11/2026)
• OCU — cómo recuperar el dinero de un depósito: penalizaciones y renovación (14/10/2025)
• Cuatrecasas — incremento del tipo del ahorro en el IRPF a partir de 2025 (consultado el 01/11/2026)

Aviso: este artículo tiene finalidad informativa y no constituye asesoramiento financiero ni una recomendación de inversión ni de ninguna entidad. Los datos están verificados a 1 de noviembre de 2026 con las fuentes citadas y pueden quedar desactualizados; consulta siempre las condiciones vigentes y la información precontractual del banco antes de contratar un depósito.